（点击下载）——加强资金管理提高运行质量和使用效益.doc 加强资金管理提高运行质量和使用效益 李兵强 资金是企业的“血液”，它的流转和运动，反映在企业生产经营的各个环节。加强资金管理，用好用活资金，加速资金周转，降低资金占用，减少借款及利息支出，提高资金运行质量和使用效益，对于企业的生存和发展具有极其重要的意义。同时，通过加强资金管理可以强化公司基础管理，堵塞管理漏洞，提升企业管理水平。 一、加强资金管理、降低资金占用的背景 受国际金融危机冲击，近年来，国内外钢铁产品形势错综复杂，能源原材料价格持续上涨，钢铁产品价格低位徘徊；尤其是进入2011年，美国国债风险和欧洲主权债务危机蔓延，全球金融动荡，国际经济环境更加复杂，形势更加严峻。再加之我国持续的货币紧缩政策，对国内钢铁行业造成了严重影响，导致企业融资和经营异常艰难，济钢也难以独善其身。2010年末至2011年初，集团公司的资产负债率不断升高，已接近公认的行业警戒水平；钢铁主业流动资金占用也在不断增加，从2010年11月份的131亿元，攀升到2011年2月份的153亿元，达到了历史高点；进口矿、产成品等库存更是屡创新高。同时，受钢铁行业不景..