(点击下载)——财务公司外汇业务风险管理.doc 财务公司外汇业务风险管理 林桂云 一、财务公司外汇业务概述 1997年10月15日前，国家实行外汇收入结汇制：要求境内所有企事业单位、机关和社会团体的各类外汇收入必须及时调回境内。并要求企业的外汇经营收入均须按银行挂牌汇率，全部结售给外汇指定银行，因此，当时的企业集团公司几乎没有外汇存款。1997年10月15日起，国家逐步允许中资企业保留一定限额的外汇收入。但中资企业可保留外汇的最高金额，不得超过其上年进出口额的15％，超过部分必须结汇。再加上当时企业集团的业务范围，绝大多数还是在国内，外汇收入比较少。虽有一些企业集团留有外汇存款，金额也比较小。因此，服务于企业集团，隶属于企业集团的非银行金融机构———财务公司，在2001年之前只有极少的财务公司开展了外汇业务。随着“走出去”战略的实施,以及汇率改革的推进,企业集团可支配的外汇逐渐增多,财务公司如何管理好企业集团的外汇资金被提上日程。目前，越来越多的财务公司已在办理吸收外币存款、发放外币贷款、委托贷款和结售汇等外汇业务。 二、财务公司外汇业务主要风险 企业集团“走出去&rdq..